le petit lexique de la gestion de patrimoine.

-A-

• Actif : Ensemble des biens (immobilier, placements financiers, etc.) détenus par une personne ou une entreprise.
• AGIOS : L'agios est un terme financier désignant les frais ou les intérêts supplémentaires prélevés par la banque sur un compte bancaire lorsque celui-ci est à découvert, c'est-à-dire lorsque le solde du compte est négatif. Cela représente le coût du découvert et est généralement calculé en fonction du montant et de la durée du découvert.
• Assurance professionnelle : Protection contre les risques liés à l'activité professionnelle (responsabilité civile, dommages, etc.).
• Assurance vie : Contrat d'assurance permettant de constituer une épargne et de bénéficier d'avantages fiscaux.
• Audit patrimonial : Analyse approfondie de la situation financière et patrimoniale d'une entreprise.

-B-

• Bilan social de l'entreprise : Analyse des aspects sociaux et humains de l'entreprise, tels que la gestion du personnel et les politiques sociales.
• Bourse : Marché où s'échangent des valeurs mobilières (actions, obligations, etc.).

-C-

• Conseil en investissement professionnel : Accompagnement pour la sélection d'investissements adaptés aux besoins et objectifs de l'entreprise.

-D-

• Défiscalisation : Stratégies visant à réduire la pression fiscale en utilisant des dispositifs légaux.
• Défiscalisation des investissements professionnels : Stratégies permettant aux entreprises de bénéficier de dispositifs fiscaux pour certains types d'investissements.
• Diversification : Répartition des investissements sur différents types de placements pour réduire les risques.

-E-

• Épargne salariale : Dispositif permettant aux salariés de l'entreprise de bénéficier de certains avantages fiscaux en épargnant collectivement.
• Externalisation financière : Recours à des experts externes pour la gestion de certaines fonctions financières de l'entreprise.

-F-

• Financement professionnel : Accompagnement dans la recherche de solutions de financement adaptées aux besoins de l'entreprise.
• Fiscalité : Ensemble des règles et des lois concernant les impôts et les taxes.

-G-

• Gestion des comptes et trésorerie : Optimisation de la gestion financière de l'entreprise pour maximiser la rentabilité des actifs.
• Gestion des stocks-options : Gestion et optimisation des plans de rémunération en actions pour les salariés ou les dirigeants.
• Gestionnaire de patrimoine : Professionnel spécialisé dans la gestion globale des actifs financiers et patrimoniaux.

-I-

• Immobilier locatif : Investissement dans des biens immobiliers en vue de les mettre en location.
• Investissement socialement responsable (ISR) : Placements visant à concilier performance financière et impact social ou environnemental positif.

-N-

• Nue-propriété : Droit de propriété d'un bien sans en avoir l'usage ni les revenus, souvent dissocié de l'usufruit.

-O-

• Obligation : Titre de créance émis par une entreprise ou un État, représentant un emprunt contracté auprès d'investisseurs.
• OPCI (Organisme de Placement Collectif en Immobilier) : Fond d'investissement immobilier.
• Optimisation de la rémunération des dirigeants : Mise en place de stratégies pour optimiser la rémunération des dirigeants tout en minimisant la charge fiscale.
• Optimisation fiscale : Stratégies visant à minimiser légalement le montant des impôts à payer.
• Optimisation fiscale des entreprises : Ensemble de stratégies visant à minimiser la charge fiscale des entreprises de manière légale.

-P-

• Passif : Ensemble des dettes et obligations financières d'une personne ou d'une entreprise.
• Placements financiers : Investissements dans des produits financiers tels que les actions, obligations, fonds d'investissement, etc.
• Planification successorale : Élaboration d'une stratégie pour la transmission du patrimoine aux générations futures.
• Planification successorale professionnelle : Élaboration d'une stratégie pour la transmission du patrimoine professionnel aux héritiers ou partenaires.
• Prévoyance : Ensemble des garanties couvrant les risques liés à la vie (décès, invalidité, etc.).
• Protection sociale des dirigeants : Mise en place de solutions pour protéger les dirigeants d'entreprise en cas d'incapacité ou de décès.

-S-

• SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) : Investissement collectif dans l'immobilier géré par une société.
• SCPI fiscale : SCPI bénéficiant de dispositifs de défiscalisation immobilière.
• Succession : Transfert des biens d'une personne décédée à ses héritiers.

-T-

• Transmission d'entreprise : Mise en place de stratégies pour assurer la transmission et la continuité de l'entreprise lors du départ du dirigeant.