le petit lexique de la gestion de patrimoine.


-A-

  • Actif : Ensemble des biens (immobilier, placements financiers, etc.) détenus par une personne ou une entreprise.
  • AGIOS : L'agios est un terme financier désignant les frais ou les intérêts supplémentaires prélevés par la banque sur un compte bancaire lorsque celui-ci est à découvert, c'est-à-dire lorsque le solde du compte est négatif. Cela représente le coût du découvert et est généralement calculé en fonction du montant et de la durée du découvert.
  • Assurance professionnelle : Protection contre les risques liés à l'activité professionnelle (responsabilité civile, dommages, etc.).
  • Assurance vie : Contrat d'assurance permettant de constituer une épargne et de bénéficier d'avantages fiscaux.
  • Audit patrimonial : Analyse approfondie de la situation financière et patrimoniale d'une entreprise.

-B-

  • Bilan social de l'entreprise : Analyse des aspects sociaux et humains de l'entreprise, tels que la gestion du personnel et les politiques sociales.
  • Bourse : Marché où s'échangent des valeurs mobilières (actions, obligations, etc.).

-C-

  • Conseil en investissement professionnel : Accompagnement pour la sélection d'investissements adaptés aux besoins et objectifs de l'entreprise.

-D-

  • Défiscalisation : Stratégies visant à réduire la pression fiscale en utilisant des dispositifs légaux.
  • Défiscalisation des investissements professionnels : Stratégies permettant aux entreprises de bénéficier de dispositifs fiscaux pour certains types d'investissements.
  • Diversification : Répartition des investissements sur différents types de placements pour réduire les risques.

-E-

  • Épargne salariale : Dispositif permettant aux salariés de l'entreprise de bénéficier de certains avantages fiscaux en épargnant collectivement.
  • Externalisation financière : Recours à des experts externes pour la gestion de certaines fonctions financières de l'entreprise.

-F-

  • Financement professionnel : Accompagnement dans la recherche de solutions de financement adaptées aux besoins de l'entreprise.
  • Fiscalité : Ensemble des règles et des lois concernant les impôts et les taxes.

-G-

  • Gestion des comptes et trésorerie : Optimisation de la gestion financière de l'entreprise pour maximiser la rentabilité des actifs.
  • Gestion des stocks-options : Gestion et optimisation des plans de rémunération en actions pour les salariés ou les dirigeants.
  • Gestionnaire de patrimoine : Professionnel spécialisé dans la gestion globale des actifs financiers et patrimoniaux.

-I-

  • Immobilier locatif : Investissement dans des biens immobiliers en vue de les mettre en location.
  • Investissement socialement responsable (ISR) : Placements visant à concilier performance financière et impact social ou environnemental positif.

-N-

  • Nue-propriété : Droit de propriété d'un bien sans en avoir l'usage ni les revenus, souvent dissocié de l'usufruit.

-O-

  • Obligation : Titre de créance émis par une entreprise ou un État, représentant un emprunt contracté auprès d'investisseurs.
  • OPCI (Organisme de Placement Collectif en Immobilier) : Fond d'investissement immobilier.
  • Optimisation de la rémunération des dirigeants : Mise en place de stratégies pour optimiser la rémunération des dirigeants tout en minimisant la charge fiscale.
  • Optimisation fiscale : Stratégies visant à minimiser légalement le montant des impôts à payer.
  • Optimisation fiscale des entreprises : Ensemble de stratégies visant à minimiser la charge fiscale des entreprises de manière légale.

-P-

  • Passif : Ensemble des dettes et obligations financières d'une personne ou d'une entreprise.
  • Placements financiers : Investissements dans des produits financiers tels que les actions, obligations, fonds d'investissement, etc.
  • Planification successorale : Élaboration d'une stratégie pour la transmission du patrimoine aux générations futures.
  • Planification successorale professionnelle : Élaboration d'une stratégie pour la transmission du patrimoine professionnel aux héritiers ou partenaires.
  • Prévoyance : Ensemble des garanties couvrant les risques liés à la vie (décès, invalidité, etc.).
  • Protection sociale des dirigeants : Mise en place de solutions pour protéger les dirigeants d'entreprise en cas d'incapacité ou de décès.

-S-

  • SCPI (Société Civile de Placement Immobilier) : Investissement collectif dans l'immobilier géré par une société.
  • SCPI fiscale : SCPI bénéficiant de dispositifs de défiscalisation immobilière.
  • Succession : Transfert des biens d'une personne décédée à ses héritiers.

-T-

  • Transmission d'entreprise : Mise en place de stratégies pour assurer la transmission et la continuité de l'entreprise lors du départ du dirigeant.